“中小企業(yè)不良貸”期望寬容度
2013-05-21
近期,，安永,，德勤、普華永道三大會(huì)計(jì)師事務(wù)所相繼發(fā)布有關(guān)中國(guó)銀行業(yè)回顧與展望的報(bào)告,。報(bào)告都對(duì)中國(guó)銀行業(yè)積極幫扶中小企業(yè)以及小微企業(yè)的做法給予了充分肯定,。其中,，記者發(fā)現(xiàn)，幾份報(bào)告都重點(diǎn)提出要對(duì)中小微企業(yè)的不良貸款給予足夠的寬容,。
小微貸款大幅增長(zhǎng)成趨勢(shì)
安永通過(guò)對(duì)中國(guó)內(nèi)地17家上市銀行的業(yè)務(wù)發(fā)展情況,、經(jīng)營(yíng)模式等觀察，在《中國(guó)上市銀行2012年回顧及未來(lái)展望》報(bào)告中提到數(shù)據(jù)：截至2012年末,，全部金融機(jī)構(gòu)本外幣貸款余額人民幣67.3萬(wàn)億元,，其中用于小微企業(yè)的貸款（含小微型企業(yè)貸款、個(gè)體工商戶貸款和小微企業(yè)主貸款）余額達(dá)人民幣14.8萬(wàn)億元,，占全部貸款余額的22.0%,，連續(xù)4年實(shí)現(xiàn)持續(xù)增長(zhǎng)目標(biāo)。2012年末,，17家上市銀行的中小企業(yè)貸款總量均實(shí)現(xiàn)了較大幅度的增長(zhǎng),。中小企業(yè)貸款增速均高于其貸款整體的增速。
安永認(rèn)為，取得如此成績(jī)是大勢(shì)所趨,。首先是金融監(jiān)管部門(mén)的政策使然,。2012年，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)繼續(xù)推動(dòng)銀行業(yè)不斷提升服務(wù)小企業(yè)的層次和水平以及信貸支持力度,，積極引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)打造小企業(yè)專業(yè)服務(wù)模式,，提供與小企業(yè)金融需求特點(diǎn)相匹配的專屬服務(wù)。
其次,，中國(guó)小微企業(yè)總量較大,，信貸和融資需求旺盛，推動(dòng)銀行小微業(yè)務(wù)取得很大進(jìn)步,。
更重要的是銀行自身發(fā)展需求,。銀行構(gòu)建專業(yè)化的小微專營(yíng)體系，進(jìn)行組織結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型和升級(jí),，保證信貸等資源的投入和考核體系的改革,。在德勤發(fā)布的有關(guān)報(bào)告就認(rèn)為：“實(shí)現(xiàn)小微企業(yè)業(yè)務(wù)的升級(jí)與轉(zhuǎn)型，將幫助商業(yè)銀行獲取競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì),。”
此外,，還有利率市場(chǎng)化的推動(dòng)。德勤就認(rèn)為,，利率市場(chǎng)化以后,，金融機(jī)構(gòu)對(duì)其不同客戶提供自主定價(jià)、多樣化和創(chuàng)新的金融產(chǎn)品,，使得市場(chǎng)資金的價(jià)格能夠更為準(zhǔn)確地反映資金的實(shí)際需求和供給,。通過(guò)差異化的競(jìng)爭(zhēng)和定價(jià)機(jī)制，可以優(yōu)化資源配置,，提高資金利用效率，緩解目前中小企業(yè)普遍融資困難的局面,。利差已經(jīng)成為眾多商業(yè)銀行一線的考核指標(biāo),。由于有了利差考核等激勵(lì)，銀行對(duì)客戶的選擇更偏向中小客戶乃至小微客戶,。
創(chuàng)新將成盈利重要引擎
無(wú)論是安永,，還是德勤、普華永道,，都談到銀行幫扶中小企業(yè)需要不斷創(chuàng)新,。
未來(lái)，銀行在拓展小微企業(yè)業(yè)務(wù)中會(huì)面臨更多的競(jìng)爭(zhēng),。德勤就認(rèn)為,，銀行在拓展小微業(yè)務(wù)時(shí)，很少去提升業(yè)務(wù)模式等內(nèi)部能力，只是單純依靠資源投入產(chǎn)生的推動(dòng)力,，但這效果會(huì)越來(lái)越小,，難以保證小微業(yè)務(wù)發(fā)展；銀行認(rèn)定的優(yōu)質(zhì)的小微客戶數(shù)量較少,，這部分客戶多已被瓜分完畢,，對(duì)優(yōu)質(zhì)客戶的競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈。
要想在小微業(yè)務(wù)實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展,，安永在報(bào)告中強(qiáng)調(diào)：“創(chuàng)新將成為中國(guó)銀行業(yè)重塑盈利模式的重要引擎,，中國(guó)銀行業(yè)亟須轉(zhuǎn)變經(jīng)營(yíng)機(jī)制。”
近幾年,，有的銀行針對(duì)小微企業(yè)業(yè)務(wù)進(jìn)行了業(yè)務(wù)創(chuàng)新,，例如民生銀行，通過(guò)建立“小微企業(yè)城市商業(yè)合作社”模式,，將松散的小微商戶整合成一個(gè)有組織的經(jīng)濟(jì)體,，把市場(chǎng)里、商圈里無(wú)組織,、分散的商戶,，通過(guò)分層歸類，與政府,、工商,、稅務(wù)、街道,、業(yè)主結(jié)合起來(lái),，做成城市商業(yè)合作社，實(shí)現(xiàn)合作多贏,。招商銀行借助領(lǐng)先的零售和卡業(yè)務(wù)帶動(dòng)小微的發(fā)展,，創(chuàng)新性地推出了“生意一卡通”和“POS貸”等產(chǎn)品。
因此,，銀行需要對(duì)優(yōu)質(zhì)客戶群的重新定位,，對(duì)產(chǎn)品和渠道整合，對(duì)內(nèi)部管理體系變革等諸多領(lǐng)域創(chuàng)新,，以實(shí)現(xiàn)小微業(yè)務(wù)的升級(jí)和轉(zhuǎn)型,。
多管齊下化解風(fēng)險(xiǎn)
值得關(guān)注的是，安永在報(bào)告中還指出：“小企業(yè)貸款規(guī)模繼續(xù)快速增長(zhǎng),，但不良率和不良貸款余額呈上升趨勢(shì),，風(fēng)險(xiǎn)控制的重要性日益凸顯。”
該報(bào)告顯示,，在已經(jīng)披露該項(xiàng)數(shù)據(jù)的上市銀行中,，工行、中信和民生的小企業(yè)不良貸款余額分別從2011年末的人民幣48.03億元、3.35億元和7.26億元增加到2012年末的人民幣122.32億元,、33.82億元和19.54億元,，小企業(yè)貸款的不良率也分別由2011年末的0.69%、0.32%和0.69%上升到2012年末的1.55%,、1.59%和1.55%,，遠(yuǎn)高于這3家銀行整體貸款不良率0.85%、0.74%和0.76%的水平,。
對(duì)于這組數(shù)據(jù),，中央財(cái)經(jīng)大學(xué)中國(guó)銀行業(yè)研究中心主任郭田勇認(rèn)為不必緊張：“中小企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)本來(lái)就高，應(yīng)放寬對(duì)中小企業(yè)貸款不良率的容忍度,。”但北京農(nóng)商銀行王勝春博士則認(rèn)為,，對(duì)于這種跡象不能麻痹大意，如果這種快速增長(zhǎng)的勢(shì)頭得不到有效遏制,，金融機(jī)構(gòu)支持小微企業(yè)發(fā)展的積極性會(huì)受到挫傷,，小微企業(yè)自身的發(fā)展會(huì)在沉重債務(wù)負(fù)擔(dān)的壓迫下趨于艱難。
為此,，無(wú)論是商業(yè)機(jī)構(gòu)還是學(xué)者紛紛為商業(yè)銀行支招,。安永建議：“要有效控制小企業(yè)貸款的信貸風(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)創(chuàng)新相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別,、計(jì)量,、監(jiān)控和緩釋工具。”普華永道建議：“差異化,、服務(wù)型,、以客戶為中心等經(jīng)營(yíng)理念能深入各家銀行，有利于銀行提升定價(jià)和風(fēng)險(xiǎn)管理的能力,。”
學(xué)者則給出更明確的建議,。王勝春博士提出，支持銀行采用寬松的不良核銷(xiāo)政策,，通過(guò)自身準(zhǔn)備化解不良?jí)毫?；支持銀行根據(jù)借款企業(yè)的具體情況進(jìn)行貸款重組，緩解企業(yè)還款壓力,；鼓勵(lì)金融機(jī)構(gòu)通過(guò)證券化、信用保險(xiǎn)等方式分散不良貸款的損失風(fēng)險(xiǎn),。
當(dāng)然,，希望政府出面協(xié)調(diào)，也成為一種共識(shí),。郭田勇就建議,，中小企業(yè)貸款前期評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)大，貸前營(yíng)銷(xiāo)和風(fēng)險(xiǎn)控制成本高，貸后的管理與結(jié)算成本也很高,，“應(yīng)制定更為靈活的專項(xiàng)管理辦法,，將有助于引導(dǎo)銀行貸款流向中小企業(yè)。在不良貸款的核銷(xiāo)政策上,，也應(yīng)比一般性信貸業(yè)務(wù)更寬容,。”
“應(yīng)建立有效的激勵(lì)機(jī)制和盡職的免責(zé)機(jī)制。”郭田勇還說(shuō),，很多銀行信貸人員不愿意做中小企業(yè)貸款,，其最大的顧慮是貸款出了問(wèn)題，變成壞賬,，可能要追究責(zé)任,，甚至被追究終身責(zé)任。“建立盡職免責(zé),、瀆職問(wèn)責(zé)的制度,，使銀行信貸人員放下包袱。應(yīng)給商業(yè)銀行更大空間的自主信貸權(quán),，盡量讓風(fēng)險(xiǎn)收益能夠在可控范圍之內(nèi),，建立成本核算機(jī)制和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)機(jī)制，使中小企業(yè)利息收入能夠覆蓋資金成本,、管理成本,、撥備成本，實(shí)現(xiàn)中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的可持續(xù)性發(fā)展,。”
王勝春提出,，鼓勵(lì)各地政府設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)化解基金，消化部分不良貸款,；通過(guò)稅收優(yōu)惠,，如對(duì)小微貸款產(chǎn)生的利息收入減半征收營(yíng)業(yè)稅；繼續(xù)鼓勵(lì)更多銀行發(fā)行小微貸款專項(xiàng)債券,，貸款額不納入存貸比考核,。（來(lái)源：中國(guó)網(wǎng)）